專案組去明哲酒巴找張明哲，詢問他如何將李洋介紹給梁偉華認(rèn)識的,，張明哲說：“我是開酒吧的,，靠的是朋友們的捧場,，不瞞大家說我是廣結(jié)天下的朋友,，那個李洋來過幾次酒吧，算是相識了,，一天他約了幾個朋友來酒吧小聚,，我在無意中聽到他們在談去西部投資的事，便記在心里,，說來也巧,，剛好在B縣辦公司的梁總回來招商引資，在我老鄉(xiāng)的介紹下找到我,，說我結(jié)識的朋友多,，問我能不能幫忙牽個線？我就介紹李洋與梁總認(rèn)識啦,，至于他們?nèi)绾握劤赏顿Y我就不知道了,。”
“那你能聯(lián)系上李洋嗎,？”葉志祥問,。
“自從他去B縣投資后就沒有來過酒吧了，我們僅是認(rèn)識而已,，談不上深交,，對他的底細(xì)不清楚，平時也沒有聯(lián)系過,，所以沒有他的聯(lián)系方式,。”張明哲說得點水不漏,，找不出破綻，專案組只好無功而返,。
專案組人員一走,，張明哲敏銳地意識到專案組在查坤泰國際貿(mào)易有限公司，他馬上起用內(nèi)部電話,，告訴杜老五暫時收手,，通知全國各地的人員迅速轉(zhuǎn)移。好在他們都是采用打一槍換一炮的方式,，加上登記時使用的都是假身份證,，稅務(wù)部門根本沒有能力取得證據(jù)。
從張明哲談話內(nèi)容分析,，依然無法排除梁偉華的嫌疑,，可又不能無限期地關(guān)著他，最后專案組以請他協(xié)助檢查的名義，把梁偉華安排在酒店里,，但限制他的通訊自由,。
第二專案組在進(jìn)出口稅收管理部門的協(xié)助下，對坤泰國際貿(mào)易有限公司歷年出口數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,，該公司大部分產(chǎn)品在龍江海關(guān)報關(guān)出口,，極小部分在其他海關(guān)出口，出口的產(chǎn)口主要是服裝,、電子產(chǎn)品,、家具等。掌握數(shù)據(jù)后,，專案組在組長鄭啟榮的帶領(lǐng)下去龍江海關(guān)協(xié)查,，從海關(guān)提供的資料來看，坤泰國際貿(mào)易有限公司的業(yè)務(wù)都是正規(guī)報關(guān)出口的,。
蔣局聽取兩個專案組匯報情況后,，他說：“上游虛開的事實非常清楚，只是找不到當(dāng)事人,，無法取得證據(jù),，從第二組協(xié)查來看，坤泰國際貿(mào)易有限公司的出口是正常的,，但沒有產(chǎn)品何來出口,？接下來，我們要直接下戶檢查,，來一個打草驚蛇,。”
坤泰國際貿(mào)易有限公司位于經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū),，是龍江市政府重點扶持的擬上市企業(yè),，公司所在的地段交通方便。對專案組上門檢查,，坤泰國際貿(mào)易有限公司似乎早已知道,，專案組找到董事長室，出示了相關(guān)文書和證件,，董事長兼總經(jīng)理的杜老五笑容滿面地說：“你們來啦,，歡迎，歡迎,，這樣吧,，我們先參觀一下公司，讓你們了解一下公司的基本情況,?！?p> 杜老五的舉動出乎專案組的意料,，一般企業(yè)對檢查人員到來都持反感態(tài)度，而杜老五卻象迎接領(lǐng)導(dǎo)來參觀似的,，不知他葫蘆里賣的是什么藥,？
葉志祥說：“也好?！庇^察場地也是稅務(wù)檢查的措施之一,，正好以參觀名義了解一下檢查對象的規(guī)模與生產(chǎn)工藝流程。
杜老五親自帶著大家參觀了行政樓,、廠區(qū)與產(chǎn)品展示區(qū),，表面上看公司經(jīng)營非常規(guī)范。公司占地面積不大,，但設(shè)計與布局講究,，走進(jìn)公司猶如走進(jìn)公園，假山,、水池,、亭臺、盆景設(shè)置齊全,。
“諸位感覺怎么樣,？”杜老五笑著地問。
“不錯,，環(huán)境不錯,。”大家紛紛稱贊,。
“好了,，我們回會議室談?wù)掳伞,！倍爬衔逭勑︼L(fēng)生,，似乎與專案組洽談生意一般。
走進(jìn)會議室,，杜老五得意地問：“你們覺得我公司的會議室如何,？”
聽他這么一說，大家仔細(xì)觀察起來,，會議室裝飾果然與眾不同，處處透出儒雅之風(fēng),。杜老五說：“公司經(jīng)常接待外商,，為了體現(xiàn)中華燦爛文化，我會議室處處體現(xiàn)著中國風(fēng),?！?p> 為了掌握主動權(quán)，等大家坐定后，葉志祥單刀直入地問：“董事長,，你知道你公司的李洋嗎,？”
“你說什么？請再說一遍,?！倍爬衔寮傺b沒有聽見，抬頭問葉志祥,。
“我說你知道貴公司的李洋嗎,？”
“怎么寫？本人只念過幾年書,，小學(xué)文憑都沒有,。”杜老五幽默地說,。
“就是木子的‘李’,，海洋的‘洋’?！?p> “公司員工多,，我不能一一記得，你稍等,，我把人力資源部的趙經(jīng)理叫來,。”杜老五轉(zhuǎn)頭對身邊的秘書說：“你叫趙經(jīng)理來一趟會議室,?！?p> “好的?！?p> “大家喝茶,，趙經(jīng)理馬上就到?！倍爬衔逭泻舸蠹?。
“董事長，貴公司的產(chǎn)品出口到哪里??？”葉志祥繼續(xù)問。
“美國,、加拿大,、歐盟、日本,、澳大利亞,、非洲等地,。”
“出口量還蠻大的呀,，剛才參觀廠區(qū),，生產(chǎn)量不大，按公司出口產(chǎn)值來算,，公司大部分產(chǎn)品來自哪里,？”鄭啟榮突然問。
“這…這我不太清楚……”杜老五一時語塞,，幸虧趙經(jīng)理進(jìn)來,，解了他的圍，他對趙經(jīng)理說：“這幾位領(lǐng)導(dǎo)問公司有沒有一個叫李洋的人,，你回答一下,。”
“各位領(lǐng)導(dǎo),，不好意思,，我公司沒有叫李洋的員工?！壁w經(jīng)理說,。
這樣的結(jié)果在葉志祥的意料之中，他斷定這個李洋一定是一個冒名頂替的人,，他從包里拿出一張照片遞到趙經(jīng)理面前,，突然問：“你見過這個人嗎？”
一見照片,，趙經(jīng)理臉上露出一絲驚慌,，但他搖著頭說：“沒見過?！钡樕系囊唤z變化沒有逃過葉志祥的目光,。
葉志祥看了一下手表，對杜老五說：“有人舉報你公司有騙稅現(xiàn)象,，下午我們要檢查一下公司的財務(wù)信息,，你通知財務(wù)人員準(zhǔn)備好近三年的帳簿與憑證，下午,，我們再過來,。”
“快到中午啦,，你們留下來吃飯吧,。”杜老五熱情挽留,。
“謝謝董事長,，不麻煩了，我們就此告辭,?！?p> 專案人員一走，杜老五立即向張明哲匯報：“專案組來過了,，他們已經(jīng)懷疑到李洋了,，下午他們還要過來查帳?！?p> “嗯,，這一切都在我們的意料中，你叫李洋回鄉(xiāng)下去避避,，不能讓專案組人員找到他,。下午來查帳，你要配合他們盡管查,，我們的帳面上是規(guī)規(guī)矩矩的,，他們查不出什么的？你要穩(wěn)住,，不要自亂陣腳,。”張明哲說,。
專案組查閱了坤泰國際貿(mào)易有限公司近三年來的電子帳務(wù),，沒有發(fā)現(xiàn)什么疑點，杜老五處心積慮地騙取國家出口退稅,，帳務(wù)上絕對是查不出來的,，而每一筆退稅所附的出口報關(guān)單、收匯核銷單,、進(jìn)項發(fā)票,、銷售發(fā)票等資料完整齊全，手續(xù)都是符合規(guī)定的,。案件查處一時陷入困境,。專案組又將焦點轉(zhuǎn)向上游開票企業(yè)，公安部門將李洋的照片通過系統(tǒng)發(fā)出,，要求各地協(xié)查,。另一方面對張明哲開展通訊監(jiān)控，希望有所突破,。